中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会公告〔2012〕26号




　 现公布《关于实施〈证券投资基金管理公司管理办法〉有关问题的规定》，自2012年11月1日起施行。







　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国证监会　　　　

　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　 　　　 　　　　　　　　2012年9月20日　


附件：关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》有关问题的规定.doc






关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》有关问题的规定


为了做好《证券投资基金管理公司管理办法》（证监会令第84号）（以下简称《办法》）的实施工作，现就有关问题规定如下：
一、《办法》中相关条款的执行问题
（一）《办法》第六条第（四）项、第（五）项对开业所需人员、营业场所和设施作出了规定。在报送基金管理公司设立申请材料时，可以先提交拟任董事长、拟任总经理和拟任督察长的任职申请材料以及拟任董事的申报材料，其他人员应当在现场检查之前到位；拟委托基金服务机构代为办理基金份额登记、核算、估值以及信息技术系统开发维护等业务的，在报送基金管理公司设立申请材料时应当提交对基金服务机构进行尽职调查的报告以及委托办理业务协议。有关营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施准备情况在中国证监会进行现场检查时需达到规定的要求。
（二）《办法》第七条第（一）项规定的“注册资本不低于1亿元人民币”和第八条第二款第（二）项规定的“注册资本不低于3亿元人民币”，均按提交基金管理公司设立申请或者受让基金管理公司股权申请时该股东实缴注册资本不低于此要求执行。
（三）《办法》第八条第二款第（三）项规定的“具有较好的经营业绩”按最近3个会计年度盈亏相抵为净盈利执行。对于“资产质量良好”，证券经营机构按最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，净资本不低于10亿元人民币，最近1年中国证监会分类评价级别在B类以上，具有证券自营、证券资产管理等业务资格执行；信托资产管理机构按最近1年中国银监会综合评级结果在3级以上执行。
证券投资咨询、其他金融资产管理机构的具体标准另行规定。
（四）基金管理公司的有关联关系的非主要股东的持股比例合计不得超过主要股东及其关联股东的持股比例。持股比例5%以下的股东，持股比例合计不得超过主要股东的持股比例；有关联关系的股东持股比例合计达到5％的，持股比例最高的股东应当符合《办法》第七条规定的条件。
（五）《办法》第九条第二款第（一）项规定的“金融资产管理经验”，主要是指公募基金、养老基金、慈善基金、捐赠基金等管理经验，包括资产规模、主要品种、业绩表现等方面的内容。
（六）《办法》第十七条第（二）项规定的“变更持股不足5%但对公司治理有重大影响的股东”应当报中国证监会批准，是指该股东持有的股权转让给基金管理公司其他股东或者其他股东的关联方，将导致公司持股比例最高的股东发生变更或者公司控制权发生转移的情形；第（四）项规定的“公司章程重要条款”是指规定下列事项的条款：基金管理公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则，基金管理公司的解散事由和清算办法，中国证监会要求基金管理公司章程规定的其他事项。
（七）《办法》第四十一条第三款“与上述股东有关联关系的董事”包括由该股东推荐、提名的董事（通过市场化流程选聘的管理层董事、独立董事除外），在该股东及其关联企业任职、领薪以及与该股东存在其他利益关联的董事。基金管理公司的单个股东或者有关联关系的股东合计持股比例为100%的，“与上述股东有关联关系的董事”包括在该股东及其关联企业任职、领薪以及与该股东存在其他利益关联的董事。
（八）《办法》第四十七条“基金管理公司主要股东不能正常经营”是指主要股东被采取责令停业整顿、指定托管、接管或撤销等监管措施，或进入破产、清算程序。基金管理公司的董事、高级管理人员、股东及有关各方应当按照第四十七条的规定，遵循以下要求：
1.公司全体董事应当依法认真履行职责，恪尽职守，维护公司稳定运行，维护基金份额持有人利益不受损害；
2.公司全体高级管理人员应当严格按照法律、行政法规、规章和公司各项业务规则、程序的要求，加强对基金营销、投资、交易、运营等业务的管理，做好员工队伍的稳定工作，保持公司稳定经营和独立运作，确保基金运作合法合规，不得有任何利益输送等损害基金份额持有人利益的行为；
3.公司主要负责人应当及时向托管组、整顿工作组、清算组、司法机关等有关方面说明法律、行政法规、规章对基金管理公司股权处置的相关规定；
4.公司董事会和管理层应当制定相应应急预案，对公司可能遇到的风险进行评估并确定应对措施；
5.公司股东（大）会或董事会讨论股权处置或高级管理人员变更等可能影响公司经营的重大事项，应当在相关会议召开前5个工作日书面报告中国证监会及公司所在地中国证监会派出机构；
6.托管组、清算组等代表基金管理公司股东的机构在对基金管理公司股权进行处置之前，应当认真履行股东职责和诚信义务，不得干预公司正常运行，损害基金份额持有人利益。在制定股权处置方案过程中，应征询中国证监会的意见。
（九）基金管理公司按照《办法》第六十五条第一款的规定“变更持股5%以下的股东”的，入股股东应当具有良好的社会信誉，最近3年在金融监管、税务、工商等行政机关，以及自律管理、商业银行等机构无不良记录；没有因违法违规行为正在被监管机构调查，或者正处于整改期间；最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚；不存在被判处刑罚、执行期满未逾3年的情形。其入股行为应当已经履行法定程序，包括基金管理公司、股权受让方和出让方已经履行相应内部决策程序和应当报经有关部门批准或者备案等程序。
二、材料申报问题
（一）根据《办法》的有关规定，中国证监会对相关审批、报告事项申报材料的内容和格式作了统一规定（相关要求及表格请在中国证监会网站“在线办事”栏目下载），基金管理公司及相关各方应当按照规定的格式与内容提交申报材料。申报材料须提交复印件的，应当加盖单位印章；外资机构没有单位印章的，须对复印件与原件是否一致进行鉴证。
（二）股东持有的基金管理公司股权被出质、被司法机关采取财产保全或者执行措施期间，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请。
（三）《办法》施行前受理的尚未批复的申请事项，应当按照《办法》和本规定的要求补正材料，中国证监会按照《办法》和本规定进行审核。
三、在计算中外合资基金管理公司外资权益比例时，如境内股东中含有外资成分，原则上将合资公司境内股东的外资持股比例乘以其在合资公司中的股权比例，再与该合资公司的境外股东持股比例（直接持有）进行累加。有下列两种情形的，按以下标准执行：
1.合资公司成立后，境内股东（包括实际控制人）境外上市或者增发股份的，该境内股东新增的外资权益不与合资公司境外股东所持股权进行累计计算，但因境内股东或者实际控制人境外上市导致该境内股东控制权转移至外资的除外；
2.境内股东（包括实际控制人）为A股上市公司，合格境外机构投资者（QFII）持有该上市公司股份的，对该境内股东合格境外机构投资者的外资权益不与合资公司境外股东所持股权进行累计计算，但因合格境外机构投资者持股境内股东或者实际控制人导致该境内股东的控制权转移至外资的除外。
四、《办法》施行后，基金管理公司董事会、监事会构成不符合《办法》第四十一条第三款、第四十五条第二款规定的，应当自《办法》施行之日起6个月内达到上述规定要求。
五、本规定自2012年11月1日起施行。中国证监会《关于实施＜证券投资基金管理公司管理办法＞若干问题的通知》（证监基金字〔2004〕147号）、《关于规范基金管理公司设立及股权处置有关问题的通知》(证监基金字〔2006〕84号)同时废止。

















辽宁省抚顺市人大常委会


抚顺市拍卖管理条例
抚顺市人大常委会



（1998年6月30日抚顺市第十二届人民代表大会常务委员会第四次会议通过 1998年7月30日辽宁省第九届人民代表大会常务委员会第四次会议批准）

第一章 总 则
第一条 为加强拍卖业规范化管理，维护经济秩序，保护国家和当事人的合法权益，根据《中华人民共和国拍卖法》（以下简称《拍卖法》）和有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条 本条例适用于本行政区域内的拍卖企业及公物和其他财物的拍卖活动。
第三条 拍卖是指以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利即拍卖标的转让给最高应价者的买卖方式。
第四条 拍卖活动应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则。

第二章 拍卖企业管理
第五条 市人民政府负责商品流通的部门是拍卖业的行业主管部门。
公安、工商、价格、财政、监察等部门依照法律、法规授予的权限，对拍卖企业和拍卖活动进行监督管理。
第六条 设立拍卖企业必须具备《拍卖法》第十二条规定的条件，由行业主管部门审核，报省主管部门批准，并向公安机关申领特种行业许可证，到工商行政管理部门办理营业执照后，方可执业。
第七条 拍卖活动应由拍卖师主持。拍卖师应具备《拍卖法》第十五条规定的条件。
申报拍卖师资格由行业主管部门审核，向国家拍卖行业协会申领拍卖师资格证书后，经行业主管部门登记，方可上岗执业。

第三章 公物拍卖
第八条 下列公物必须委托市人民政府指定的拍卖企业拍卖：
（一）行政执法机关依法没收的物品，充抵税款、罚款、行政事业性收费费款的物品；
（二）审判机关依法没收的物品，充抵罚金、罚款的物品，无法返还的追回物品；
（三）检察机关依法追回的物品；
（四）政府直接或间接融资取得的抵债物品；
（五）公路、公安等部门获得的无主物品；
（六）国家机关、社会团体和事业单位由财政资金购置，按有关规定需变卖的物品；
（七）国家机关工作人员在公务交往和外事活动中，接受馈赠，按规定需交公变卖的物品；
（八）国家法律、法规规定的其他必须委托拍卖的物品。
第九条 下列物品和财产权利可以委托市人民政府指定的拍卖企业拍卖：
（一）银行、保险公司等金融机构需处理的抵押物和理赔后回收的物品；
（二）铁路、海关、邮政等部门获得的无主物品；
（三）企业产权、知识产权、技术产权和场地经营权的转让；
（四）交通、公用部门负责审批的线路营运权；
（五）其他可以委托拍卖的物品和财产权利。
第十条 罚没物品中的大宗商品，重要生产资料以及专营、专卖商品，可以采取定向拍卖方式，首先拍卖给有该类商品经营权的企业；鲜活商品应委托当地农副产品批发市场或集贸市场的主办单位就地拍卖；法律、法规规定禁止流通的物品或财产权利不得拍卖。
第十一条 国有资产拍卖前，依照国家法律、法规规定，由本市具有资产评估资格的评估机构进行评估，由国有资产管理部门确定拍卖保留价。
涉案物品、无主物品，由价格主管部门设立的价格事务所进行价格评估，确定拍卖保留价。
第十二条 本条例第八条规定的公物拍卖的收入应依法足额上缴财政。

第四章 拍卖当事人
第十三条 拍卖人是指依照《拍卖法》和《中华人民共和国公司法》设立的从事拍卖活动的企业法人。
拍卖人有下列权利和义务：
（一）查验与委托拍卖、参加竞买有关的资格证明，决定是否接受拍卖委托或竞买的申请；
（二）向委托人索取拍卖标的的有关资料，查明拍卖标的的来源和瑕疵；
（三）征得委托人同意，委托法定机构对拍卖标的进行检验、鉴定、评估，费用由委托人承担；
（四）妥善保管委托人交付的拍卖物品；
（五）对拍卖标的的保留价保密；
（六）向竞买人如实提供拍卖标的的资料，接待竞买人查看拍卖标的；
（七）应委托人、竞买人的要求，对其身份保密；
（八）按约定向买受人交付拍卖标的，向委托人交付成交的收入；
（九）拍卖成交后，出具凭证，代为扣缴有关税费，依法办理或协助办理产权转移、证照变更以及运输等手续。
第十四条 委托人是指委托拍卖人拍卖物品或财产权利的公民、法人或其他组织。
委托人有下列权利和义务：
（一）向拍卖人提出拍卖委托申请，提供拍卖标的的详尽资料和有关证明资料；
（二）向拍卖人提出拍卖标的的保留价并可要求对保留价保密；
（三）自行确定或与拍卖人确定拍卖标的的开叫价；
（四）向拍卖人说明拍卖标的来源和瑕疵；
（五）按约定交付拍卖标的，支付佣金、拍卖费用，取得拍卖收入；
（六）依法办理或协助办理成交拍卖标的的产权转移、证照变更等手续。
第十五条 竞买人是指参加竞购拍卖标的的公民、法人或其他组织。
竞买人有下列权利和义务：
（一）可以自行或委托代理人参加竞买；
（二）竞买国家规定的专卖、专营物品和其他限制流通的物品，应具备相应的资格或条件；
（三）有权了解拍卖标的瑕疵，查验拍卖标的和查阅有关拍卖资料；
（四）应价后，不得撤回，当其他竞买人提出更高应价时，其应价即失去约束力。
第十六条 买受人是指以最高应价购得拍卖标的的竞买人。
买受人有下列权利和义务：
（一）按约定支付拍卖标的的价款，取得拍卖标的；
（二）未按约定支付拍卖标的的价款，应承担违约责任，或由拍卖人征得委托人的同意，将拍卖标的再行拍卖，并由原买受人承担第一次拍卖中本人及委托人应支付的佣金；
（三）未能按约定取得拍卖标的的，有权要求拍卖人或委托人承担违约责任；
（四）未按约定受领拍卖标的，应支付由此产生的保管费用。
第十七条 拍卖成交后，拍卖人可以按约定的比例向委托人、买受人收取佣金；对佣金比例未作约定的，拍卖人可以向委托人和买受人各收取不超过拍卖成交价百分之五的佣金。收取佣金的比例按照同拍卖成交价成反比的原则确定。
拍卖未成交的，拍卖人可以向委托人收取约定的费用；未作约定的，可以向委托人收取为拍卖支出的广告、公告、展样、运输、保管、租用场地等合理费用，但最高不得超过保留价的5％。

第五章 法律责任
第十八条 违反本条例第六条的规定，未经审核批准设立拍卖企业从事拍卖活动的，由工商行政管理部门予以取缔，没收违法所得，并可以处违法所得一倍以上五倍以下的罚款。
第十九条 违反本条例第七条的规定，未取得拍卖师资格证书或取得拍卖师资格证书未到行业主管部门登记而从事拍卖活动的，由行业主管部门责令其停止拍卖活动，没收拍卖企业违法所得，井可以处违法所得一倍以上三倍以下的罚款。
第二十条 违反本条例第十一条第一款的，对负有直接责任人员和直接责任的主管人员依法给予行政处罚。对违反本条例第十一条第二款的，依照《辽宁省涉案物品估价管理条例》进行处罚。
第二十一条 违反本条例第八条、第十二条规定的国家机关或单位将应通过公开拍卖的公物擅自处理的，营私舞弊、贪占挪用的，截留拍卖公物收入未足额上缴财政的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；给国家财产造成损失的，应承担赔偿责任；构成
犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十二条 违反本条例第十条的规定，拍卖国家禁止流通的物品或财产权利，由公安机关协助有关主管部门没收拍卖标的，并按国家法律、法规规定予以处罚。
第二十三条 拍卖当事人违反本条例第十三条、第十四条、第十五条、第十六条的规定，给他人造成损害的，应依法承担民事责任。
第二十四条 违反本条例第十七条的规定收取佣金的，拍卖人应将超收部分返还委托人、买受人。价格主管部门可以对拍卖人处拍卖佣金一倍以上五倍以下的罚款。
第二十五条 竞买人之间、竞买人与拍卖人之间恶意串通，给国家和他人造成损害的，拍卖无效，应依法承担赔偿责任。由工商行政管理部门对参与恶意串通的竞买人处最高应价百分之十以上百分之三十以下的罚款；对参与恶意串通的拍卖人处最高应价百分之十以上百分之五十以下的
罚款。

第六章 附 则
第二十六条 本条例应用中的具体问题由抚顺市人民政府负责解释。
第二十七条 本条例自公布之日起施行。



1998年7月30日